SUVYD B.V.

Eingetragen nach dem Recht von Curacao unter der Registrierungsnummer 164492 und eingetragener Adresse Abraham Mendez Chumaceiro Boulevard 03, P.O. Box 4750, Curacao.

Anti-Geldwäsche- und -Terrorismusfinanzierungshandbuch

vom 07. September 2025

(Risikomanagement- und Verfahrenhandbuch)

Zahlungsabwicklungsdienste

und

Geldüberweisungsdienste

 

ALLGEMEINE DEFINITIONEN

Für die Zwecke dieses Handbuchs, es sei denn, der Kontext verlangt etwas anderes:

„Wirtschaftlich Berechtigter“ bedeutet eine Person oder Personen, die letztendlich den Kunden besitzt oder kontrolliert und / oder eine Person, in deren Namen die Operation oder Tätigkeit durchgeführt wird.

„Geschäftsbeziehung“ bedeutet geschäftliche, berufliche oder kommerzielle Beziehungen, die mit den beruflichen Aktivitäten des Unternehmens in Verbindung stehen.

„Kunde“ bedeutet eine Person, die beabsichtigt, eine Geschäftsbeziehung aufzubauen oder eine Transaktion mit dem Unternehmen durchzuführen. Gegenparteien werden auch als Kunden behandelt, wenn das Unternehmen einen Kundenauftrag durch die Durchführung einer Zahlungsabwicklungs- / Geldüberweisungstransaktion direkt mit der Gegenpartei ausführt.

„Unternehmen“ bedeutet SUVYD B.V., das nach den Gesetzen von Curaçao mit der Registrierungsnummer 164492 gegründet und unter der Adresse Abraham Mendez Chumaceiro Boulevard 03, P.O. Box 4750, Curaçao registriert ist.

„FIU/MOT“ oder „FINANZINFORMATIONSEINHEIT“ ist die zentrale nationale Behörde, die für das Erhalten, Anfordern, Analysieren und / oder Weiterleiten von Finanzinformationen an die zuständigen Behörden verantwortlich ist, insbesondere im Hinblick auf mutmaßliche Straftaten und die potenzielle Finanzierung des Terrorismus. Das Mandat der FIU wird durch nationales Recht oder Vorschriften unterstützt. Meldpunt Ongebruikelijke Transacties ("MOT") ist eine niederländische Übersetzung der Financial Intelligence Unit.

„Aufsichtsbehörde“ - Zentralbank von Curaçao und Sint Maarten.

„Zahlungsabwicklungs- und Geldüberweisungsdienste und Nebenleistungen“ bedeutet die Abwicklung von Zahlungen und die Überweisung von Geld sowie Nebenleistungen gemäß den Bestimmungen des Gesetzes, für die das Unternehmen von der Aufsichtsbehörde lizenziert ist.

„Handbuch“ bedeutet das Risikomanagement- und Verfahrenhandbuch des Unternehmens (dieses Handbuch), gemäß dem Gesetz und den Vorschriften.

„Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung“ - Zentralbank von Curaçao und Sint Maarten definiert in ihren “Provisions and Guidelines on the Detection and Deterrence of Money Laundering and Terrorist Financing for Company (Trust) Service Providers” vom September 2013 (im Folgenden „Bestimmungen der Zentralbank“ genannt) in Artikel I.1 GELDWÄSCHE als den Versuch, die Art, den Standort, die Quelle, das Eigentum oder die Kontrolle von illegal erworbenem Geld zu verbergen oder zu verschleiern. In der Praxis umfasst Geldwäsche alle Verfahren, um die Identität von illegal erworbenen Geldern (einschließlich Bargeld) zu ändern, damit sie aus einer legitimen Quelle zu stammen scheinen.

Alle Geldwäscheaktivitäten haben drei gemeinsame Faktoren:

1. Kriminelle wollen das wahre Eigentum und die Herkunft des Geldes verbergen;

2. Sie wollen die Kontrolle über das Geld haben;

3. Sie wollen die Form des Geldes ändern.
   Eine Transaktion kann Teil eines komplexen Netzes von Transaktionen sein, wie unten dargestellt.
   
   Um Geldwäsche zu erkennen, ist es wichtig zu prüfen, wo das Geld zuerst in das Finanzsystem gelangt.
   
   Es gibt drei Hauptphasen der Geldwäsche, in denen die Transaktionen in kriminelle Aktivitäten involviert sein können.

1. Platzierung: In der ersten Phase dieses Prozesses kann das illegale Geld in das Finanzsystem gelangen, z. B. durch Einzahlungen auf ein Bankkonto. Illegale Erträge sind leichter zu erkennen, wenn sie in der Platzierungsphase in das Finanzsystem gelangen.

2. Schichtung: Illegale Erträge versuchen anonym zu bleiben und von ihrer Quelle getrennt zu werden, indem sie Schichten von Finanztransaktionen schaffen.

3. Integration: Wenn die vorherige Phase erfolgreich abgeschlossen wurde, gelangen die illegalen Vermögenswerte und Erträge in die Wirtschaft und werden als normale Geschäftsgelder verwendet.

und

TERRORISMUSFINANZIERUNG als Institution, die eine Transaktion durchführt, im Wissen, dass die betreffenden Geldmittel oder das Eigentum Terroristen oder terroristischen Organisationen gehören oder von ihnen kontrolliert werden oder dass die Transaktion mit terroristischen Aktivitäten verbunden ist oder für diese verwendet werden kann, begeht eine Straftat. Ein solches Vergehen kann unabhängig davon bestehen, ob die in der Transaktion beteiligten Vermögenswerte aus Straftaten stammen oder aus legitimen Aktivitäten erworben wurden, aber zur Unterstützung des Terrorismus verwendet werden sollten.

„Gelegentliche Transaktion“ bedeutet jede Transaktion, die nicht im Rahmen einer etablierten Geschäftsbeziehung durchgeführt wird und von einer Person im Rahmen finanzieller oder anderer geschäftlicher Tätigkeiten ausgeführt wird.

„Politisch exponierte Personen (PEPs)“ sind Personen, die eine der folgenden Positionen in oder im Namen eines fremden Landes innehaben oder jemals innehatten:

• Ein Staats- oder Regierungschef;

• Ein Mitglied des Exekutivrats der Regierung oder ein Mitglied der Legislative;

• Ein stellvertretender Minister (oder Äquivalent);

• Ein Botschafter oder ein Attaché oder Berater eines Botschafters;

• Ein Militärgeneral (oder höherer Rang);

• Ein Präsident eines staatlichen Unternehmens oder Bank;

• Ein Leiter einer Regierungsbehörde;

• Ein Richter;

• Ein Vorsitzender oder Präsident einer politischen Partei in einer Legislative.

Eine politisch exponierte ausländische Person umfasst auch die folgenden Familienmitglieder der oben beschriebenen Person:

• Mutter oder Vater;

• Kind;

• Ehepartner oder Lebenspartner;

• Mutter oder Vater des Ehepartners oder Lebenspartners;

• Bruder, Schwester, Halbbruder oder Halbschwester (d.h. jedes andere Kind der Mutter oder des Vaters der Person).

„Vorschriften“ bedeutet die Geldwäsche (Präventions-) Vorschriften.

Das Handbuch legt die Grundlagen der internen Maßnahmen und Verfahren zur Bekämpfung der Geldwäsche und der Terrorismusfinanzierung fest, während das Unternehmen seinen Kunden im normalen Geschäftsverlauf Dienstleistungen erbringt.

Gemäß der aktuellen Gesetzgebung muss das Handbuch von Zeit zu Zeit durch einen ordnungsgemäß ernannten Compliance Officer (CO) aktualisiert und vom Vorstand genehmigt werden.

Es liegt in der Verantwortung des CO und des Vorstands, alle Mitarbeiter des Unternehmens, die mit Geldverarbeitungs- und Überweisungstransaktionen zu tun haben, über das Handbuch zu informieren.

Es ist wichtig zu verstehen, dass das Handbuch darauf abzielt, regelmäßige Fälle und vorhersehbare Situationen abzudecken. Die Aktivitäten zur Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung entwickeln sich schnell, daher ist es entscheidend, das Kernkonzept zu verstehen, um gut strukturierte illegale Transaktionen zu erkennen und professionellen gesunden Menschenverstand anstelle von begrenzten Vorschriften dieses Handbuchs zu verwenden, da es unmöglich ist, alle möglichen Fälle von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung in einem Dokument vorherzusehen.

Bei Transaktionen über 10.000 USD ist besondere Vorsicht geboten, und es sollte ein Formular zur Erklärung der Geldquelle ausgefüllt werden.

Das Handbuch gilt für alle vom Unternehmen angebotenen Zahlungsabwicklungs- und Geldüberweisungsdienste.

1. AUSSAGE UND VERANTWORTLICHKEITEN DES VORSTANDS

A. Der Vorstand von SUVYD B.V. ist fest davon überzeugt, dass unternehmerische Integrität, die als systematische Verpflichtung eines Unternehmens definiert ist, strenge ethische Standards einzuhalten, eine Quelle der Stabilität und eine notwendige Voraussetzung für die Aufrechterhaltung des Kundenvertrauens und der Kundenloyalität darstellt.

B. Daher sind Richtlinien, die die strikte Einhaltung des rechtlichen Rahmens zur Verhinderung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung unterstützen, besonders wichtig.

C. Folglich sind die Verfahren und Methoden zur Erreichung dieses Ziels im Anti-Geldwäsche- und Terrorismusfinanzierungshandbuch festgelegt, das Richtlinien für eine effektive Prävention und Kontrolle sowie Verfahren zur Erkennung und Meldung von Aktivitäten bietet, die möglicherweise mit Geldwäsche oder Terrorismusfinanzierung in Verbindung stehen.

D. Die ordnungsgemäße Anwendung dieses Handbuchs erfordert, dass die Mitarbeiter und der Vorstand mit dessen Inhalt, den relevanten Verfahren und den Vorschriften zur Regelung dieser Aktivitäten vertraut sind. Alle Mitarbeiter von SUVYD B.V. sind verpflichtet, den Inhalt dieses Handbuchs einzuhalten. Die Nichteinhaltung der Kriterien und Anweisungen in diesem Handbuch führt zu Strafen und Sanktionen.

E. Die Verantwortlichkeiten des Vorstands zur Verhinderung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung umfassen Folgendes:

• • die allgemeinen Grundsätze der Unternehmenspolitik im Bereich der Verhinderung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung festzulegen, zu bestimmen und zu genehmigen;
  • einen verantwortlichen CO zu ernennen und gegebenenfalls den CO zu unterstützen und seine/ihre Verantwortlichkeiten gemäß dem Handbuch zu identifizieren;
  • das Handbuch und alle relevanten Richtlinien zu genehmigen, die allen Mitarbeitern des Unternehmens bekannt gemacht werden müssen;
  • sicherzustellen, dass alle Anforderungen des Gesetzes und der Verordnung angewendet werden, und dafür zu sorgen, dass geeignete, effektive und ausreichende Systeme und Kontrollen zur Erreichung der vorgenannten Anforderungen eingeführt werden;
  • dem CO und seinen/ihren Assistenten, falls vorhanden, vollen und sofortigen Zugang zu allen Daten und Informationen über die Identität der Kunden, Transaktionen und andere relevante Dateien und Informationen zu gewähren, um eine effektive Ausführung der Pflichten zu ermöglichen;
  • sicherzustellen, dass alle Mitarbeiter über die Person informiert sind, die mit den Pflichten des CO beauftragt wurde, sowie über seine/ihre Assistenten (falls vorhanden), an die sie Informationen über Transaktionen und Aktivitäten melden, von denen sie wissen oder vermuten, dass sie mit Geldwäsche oder Terrorismusfinanzierung in Verbindung stehen könnten;
  • ein klares und schnelles Meldesystem zu schaffen, bei dem Informationen über verdächtige Transaktionen direkt oder über Assistenten (falls vorhanden) an den CO weitergeleitet werden, entweder direkt oder über seine/ihre Assistenten (falls vorhanden), und den CO entsprechend dem Handbuch zu benachrichtigen;
  • sicherzustellen, dass der CO über ausreichende Ressourcen, einschließlich eines kompetenten Teams und technologischer Ausstattung, verfügt, um seine/ihre Aufgaben effektiv zu erfüllen;
  • sicherzustellen, dass alle Mitarbeiter wissen, an wen sie verdächtige Transaktionen im Zusammenhang mit Geldwäsche oder Terrorismusfinanzierung melden sollen;
  • sicherzustellen, dass es eine klare Meldekette von den Mitarbeitern zum CO für die Meldung von ausreichenden Transaktionen gibt;
  • sicherzustellen, dass es eine unabhängige Prüfungsfunktion gibt, die die Einhaltungsmaßnahmen überprüft;
  • den CO zu bewerten und zu verpflichten, den Verdachtsbericht an die Behörden zu übermitteln.

2. ANTI-GELDWÄSCHE-COMPLIANCE-OFFICER („CO“)

2.1. Um die Compliance-Anforderungen gemäß den AMLR zu erfüllen, hat das Unternehmen einen Anti-Geldwäsche-Compliance-Officer („CO“) ernannt. Das obere Management ist verantwortlich für das globale Compliance-Programm des Unternehmens mit allen internationalen und lokalen gesetzlichen und regulatorischen Anforderungen, die für das Unternehmen gelten. Das obere Management ist verantwortlich für die Aufsicht, Auswahl und Überwachung des CO. Das Unternehmen verlässt sich auf den CO, unter der Aufsicht des oberen Managements, für die folgenden Verantwortlichkeiten:

• die Kundenannahmepolitik zu erstellen und dem Vorstand zur Prüfung und Genehmigung vorzulegen;

• das Handbuch zu überarbeiten, sobald Bedarf besteht; der Vorstand muss alle Änderungen nach der Überarbeitung genehmigen;

• den Vorstand zu informieren, wenn ein STR (Suspicious Transaction Report) ausgestellt wurde. Der Vorstand muss formell informiert werden;

• Informationen von Mitarbeitern des Unternehmens zu erhalten, die möglicherweise mit Geldwäsche- oder Terrorismusfinanzierungsaktivitäten in Verbindung stehen. Die Informationen müssen in Form eines schriftlichen Berichts (im Folgenden „Interner Verdachtsbericht“) vorliegen;

• wenn es Annahmen über verdächtige Transaktionen gibt, muss der CO den internen Verdachtsbericht zuerst dem Vorstand vorlegen, und wenn die Annahmen bestätigt werden, entscheidet der Vorstand und verpflichtet den CO, den Bericht an die Behörden zu übermitteln;

• die erhaltenen Informationen gemäß dem obigen Absatz zu bewerten; die Bewertung solcher Informationen sollte im Bericht (im Folgenden „Interner Bewertungsbericht“) erfolgen;

• als erster Ansprechpartner für alle Behörden im Zusammenhang mit der Bekämpfung von Geldwäsche in der FIU / MOT zu fungieren;

• initiale und aktualisierte Schulungen für alle relevanten Mitarbeiter, einschließlich aller Mitarbeiter, die Transaktionen und Kundenzahlungen bearbeiten, bereitzustellen;

• alle Risiken, die sich aus bestehenden und neuen Kunden, neuen Finanzinstrumenten und Dienstleistungen ergeben, mindestens einmal jährlich zu identifizieren, zu registrieren und zu bewerten sowie die Systeme und Verfahren des Unternehmens zu aktualisieren und anzupassen, um die vorgenannten Risiken effektiv zu managen;

• die Systeme und Verfahren zu überprüfen, die von einer dritten Person angewendet werden, auf die das Unternehmen sich für Zwecke der Kundenidentifikation und Sorgfaltspflichten verlassen kann, und die Zusammenarbeit mit ihr zu genehmigen;

• den Vorstand über alle rechtlichen Angelegenheiten und Vorschriften zu informieren und auf dem Laufenden zu halten, die das Unternehmen bei der Verwaltung der Prävention von Geldwäsche betreffen;

• das notwendige Wissen und die notwendigen Fähigkeiten zu erwerben, um die richtigen Verfahren zur Identifizierung und Verhinderung von Operationen und Handlungen zu verbessern, die vermutlich mit Geldwäsche oder Terrorismusfinanzierung in Verbindung stehen;

• festzustellen, ob die Mitarbeiter des Unternehmens weitere Schulungen zur Verhinderung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung benötigen und entsprechende Schulungen/Seminare zu organisieren. In diesem Zusammenhang erstellt und wendet der CO ein jährliches Schulungsprogramm für das Personal an. Der CO bewertet auch die Angemessenheit der bereitgestellten Ausbildung und Schulungen;

• den Jahresbericht zu erstellen;

• auf alle Anfragen und Anfragen der Behörden von Curaçao, einschließlich FIU/MOT und der Aufsichtsbehörde, zu antworten, alle angeforderten Informationen bereitzustellen und vollständig mit den Behörden von Curaçao, einschließlich FIU/MOT und der Aufsichtsbehörde, zusammenzuarbeiten.

• Der CO ist verantwortlich, in Absprache mit dem oberen Management des Unternehmens und der Mitarbeiter-/internen Revisionsabteilung die verschiedenen Richtlinien und Anweisungen/Empfehlungen zu implementieren, die gemäß dem Gesetz erforderlich sein können.

• die notwendigen Abhilfemaßnahmen umzusetzen, die sich aus den Beobachtungen der internen oder externen Revision oder der Aufsichtsbehörde ergeben.

• Der CO muss ehrlich und vernünftig handeln und seine/ihre Entscheidungen auf rechtliche Weise treffen.

3. JÄHRLICHE UNABHÄNGIGE BEURTEILUNG DES AML-PROGRAMMS

1. Die Bewertung muss von einer qualifizierten unabhängigen dritten Partei durchgeführt werden. Die unabhängige dritte Partei muss über ausreichende Kenntnisse der Anforderungen von Curaçao gemäß FIU/MOT und deren Vorschriften verfügen. Die Kosten der unabhängigen dritten Partei werden vom Unternehmen getragen.

2. Der Jahresbericht befasst sich mit Fragen im Zusammenhang mit Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung während des Berichtszeitraums und umfasst unter anderem:

• Informationen über die Maßnahmen und/oder Verfahren, die ergriffen wurden, um alle Änderungen und/oder neuen Bestimmungen des Gesetzes und der Vorschriften einzuhalten;

• die Inspektionsinformationen müssen in den Berichten des CO über wesentliche Mängel in den Richtlinien, Praktiken, Maßnahmen, Verfahren und Kontrollen des Unternehmens zur Verhinderung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung enthalten sein. In diesem Zusammenhang sollte der Jahresbericht die Schwere der Schwächen, die Auswirkungen des Risikos und die ergriffenen Korrekturmaßnahmen umreißen;

• die Angemessenheit der AML-Richtlinien und -Verfahren des Unternehmens im Einklang mit den Anforderungen von FIU/MOT;

• die Angemessenheit und Zweckmäßigkeit der von der Gesellschaft durchgeführten Spieler-Risikobewertung;

• Informationen, Details oder Beobachtungen zur Kommunikation mit den Mitarbeitern über Geldwäsche und Terrorismusfinanzierungsprävention;

• Informationen über die Richtlinien, Maßnahmen, Praktiken, Verfahren und Kontrollen, die das Unternehmen in Bezug auf Hochrisikokunden anwendet, sowie die Anzahl und das Herkunftsland der Hochrisikokunden, mit denen die Geschäftsbeziehung besteht;

• Informationen über die Systeme und Verfahren, die das Unternehmen zur laufenden Überwachung der Kundenkonten und -operationen verwendet;

• Informationen über Schulungskurse / Seminare, an denen der CO teilgenommen hat, und andere erhaltene Schulungsmaterialien;

• Informationen über Schulungen und andere pädagogische Materialien, die den Mitarbeitern während des Jahres zur Verfügung gestellt wurden, einschließlich Angaben zur Anzahl der organisierten Kurse/Seminare, deren Dauer, der Anzahl und Position der teilnehmenden Mitarbeiter, der Namen und Qualifikationen der Lehrer sowie der Angabe, ob die Kurse/Seminare intern oder von externen Organisationen oder Beratern entwickelt wurden;

• die Ergebnisse der Bewertung der Angemessenheit und Wirksamkeit der Mitarbeiterschulung;

• Bewertung, ob die AML-Richtlinien und -Verfahren des Unternehmens den Mitarbeitern ausreichend Anleitung bieten, um die Identität der Spieler angemessen zu überprüfen und Risikobewertungen durchzuführen, die den regulatorischen Anforderungen entsprechen;

• Sicherstellung, dass vorgeschriebene Sorgfaltsmaßnahmen für PEPs in angemessener Weise durchgeführt werden und angemessene Maßnahmen ergriffen werden;

• Bestätigung, dass angemessene Überwachungsniveaus für Transaktionen und Geschäftsbeziehungen für alle Spieler in Übereinstimmung mit den FIU/MOT-Vorschriften und regulatorischen Erwartungen durchgeführt werden;

• Bestätigung, dass die vorgeschriebenen Aufzeichnungen gemäß den Anforderungen an die Aufbewahrung von Aufzeichnungen geführt werden.

4. KUNDENAKZEPTANZRICHTLINIE

1. Die Kundenakzeptanzrichtlinie (im Folgenden - „CAP“ - Client Acceptance Policy) definiert die Kriterien für die Annahme neuer Kunden und die Kriterien zur Klassifizierung des Kunden, die das Unternehmen einhalten sollte, insbesondere die Mitarbeiter, die am Prozess der Eröffnung von Kundenkonten beteiligt sein sollten. 

2. Der CO ist verantwortlich für die Anwendung aller Bestimmungen der CAP.

4.1. Allgemeine Grundsätze der Kundenakzeptanz

Die allgemeinen Grundsätze der CAP sind wie folgt:

(a) Das Unternehmen soll Kunden nach verschiedenen Risikokategorien klassifizieren und basierend auf der Risikowahrnehmung Eignungskriterien für jede Kundengruppe festlegen.

(b) Wenn der Kunde ein neuer Kunde ist, kann das Konto nur aktiviert werden, nachdem angemessene Sorgfalts- und Identifizierungsmaßnahmen und -verfahren gemäß den festgelegten Grundsätzen und Verfahren durchgeführt wurden.

(c) Alle Dokumente und Daten müssen vor der Annahme eines neuen Kunden gesammelt werden.

(d) Kunden werden nicht unter anonymen oder fiktiven Namen akzeptiert.

(e) Ein Konto darf nur eröffnet werden, wenn der potenzielle Kunde vom General Manager und/oder CO genehmigt wird.

4.2. Kriterien für die Annahme neuer Kunden

4.2.1. Nachfolgend eine Liste der Kriterien für die Annahme neuer Kunden basierend auf ihren Risikokategorien.

4.2.1.1. Niedrigrisikokunden

1. Das Unternehmen wird als Niedrigrisikokunde eingestuft, vorbehaltlich der Einhaltung der allgemeinen Grundsätze des Handbuchs.

2. Für Niedrigrisikokunden wird ein vereinfachtes Identifizierungs- und Sorgfaltsverfahren bereitgestellt.

4.2.1.2. Normalrisikokunden

1. Das Unternehmen akzeptiert Kunden, die als Normalrisikokunden kategorisiert sind, solange die allgemeinen Grundsätze des Handbuchs befolgt werden.

4.2.1.3. Hochrisikokunden

1. Das Unternehmen akzeptiert Kunden, die als Hochrisikokunden kategorisiert sind, solange die allgemeinen Grundsätze des Handbuchs befolgt werden.

2. Für Hochrisikokunden wendet das Unternehmen erweiterte Kundenidentifikationsmaßnahmen und Sorgfaltsverfahren an.

4.2.1.4. Nicht akzeptable Kunden

1. Das Unternehmen erkennt die folgenden Kategorien von Personen als Kunden an, die nicht für die Aufnahme von Geschäftsbeziehungen oder Durchführung unregelmäßiger Transaktionen mit dem Unternehmen akzeptiert werden:

• Einwohner der Niederländischen Antillen;

• Kunden, die die erforderlichen Daten und Informationen zur Überprüfung ihrer Identität, Wohnadresse und zur Erstellung ihres wirtschaftlichen Profils ohne ausreichende Begründung (wie im Handbuch angegeben) nicht einreichen oder die Einreichung verweigern;

• Kunden, die in der Liste des Anti-Geldwäsche-CO aufgeführt sind;

• Das Unternehmen führt keine Transaktionen durch, wenn die Identität des Kunden mit einer Person mit bekanntem kriminellen Hintergrund oder mit gesperrten Einheiten wie einzelnen Terroristen oder terroristischen Organisationen übereinstimmt, deren Namen in den von Zeit zu Zeit veröffentlichten Listen erscheinen;

• Kunden, die falsche/unvollständige Informationen bereitstellen, die an illegalen Aktivitäten beteiligt sind oder die in Verbindung mit Terrorismus stehen;

• Minderjährige Kunden;

• Einwohner von Ländern, in denen Glücksspiele illegal sind;

• PEPs.

4.2.2. Kriterien zur Kundenklassifizierung

4.2.2.1. Das Unternehmen klassifiziert Kunden nach Risiko in die drei unten aufgeführten Kategorien:

Niedrigrisikokunden

Das Unternehmen stuft die folgenden Kunden als Niedrigrisikokunden ein:

• Kredit- oder Finanzinstitut, das den Vorschriften unterliegt;

• Kredit- oder Finanzinstitut, das eine oder mehrere der im Gesetz definierten finanziellen Geschäftstätigkeiten ausführt und in einem Land außerhalb des EWR ansässig ist, das:

• gemäß einer Entscheidung der Aufsichtsbehörde Anforderungen auferlegt, die den in den Vorschriften festgelegten Anforderungen gleichwertig sind, und

• unter Aufsicht steht, um die Einhaltung dieser Anforderungen sicherzustellen;

• börsennotierte Unternehmen, deren Wertpapiere an einem geregelten Markt in einem EWR-Land oder in einem Drittland gehandelt werden, das Offenlegungsanforderungen unterliegt, die den Gemeinschaftsgesetzen entsprechen;

• inländische öffentliche Behörden der EWR-Länder.

Normalrisikokunden

Die Kunden, die weder in die Kategorie "Niedrigrisikokunden" noch in die Kategorie "Hochrisikokunden" fallen, werden hinsichtlich der Risiken der Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung als Normalrisikokunden eingestuft.

Hochrisikokunden

Kunden mit einem hohen Risiko der Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung umfassen:

(a) Kunden, die nicht physisch zur Identifizierungszwecken anwesend sind.

(b) Kunden, deren eigene Aktien oder Aktien ihrer Muttergesellschaften (falls vorhanden) in Inhaberform ausgegeben wurden.

(c) Treuhandkonten.

(d) „Kundenkonten“ im Namen eines Dritten.

(e) PEP-Konten.

(f) Kunden, die an elektronischem Glücksspiel / Internetspielen teilnehmen.

(g) Kunden aus Ländern, die die FATF-Empfehlungen unangemessen anwenden.

(h) grenzüberschreitende Korrespondenzbankbeziehungen mit Kreditinstituten-Kunden aus Drittländern.

(i) alle anderen Kunden, die aufgrund ihrer Natur ein höheres Risiko der Geldwäsche oder Terrorismusfinanzierung darstellen.

(j) alle anderen Kunden, die vom Unternehmen als solche klassifiziert werden.

Der Anti-Geldwäsche-CO ist verantwortlich für die Zuordnung der Kunden zu einer der drei Kategorien basierend auf den oben genannten Kriterien. Um einen Kunden einer bestimmten Kategorie zuzuordnen, muss das Unternehmen ausreichende Informationen sammeln. Diese Informationen müssen ordnungsgemäß dokumentiert und aufbewahrt werden. OG ist verantwortlich für die ordnungsgemäße Sammlung der angegebenen Informationen.

5. KUNDEN-DUE-DILIGENCE- UND IDENTIFIKATIONSVERFAHREN

1. Die Begriffe "Sorgfaltspflicht" und "Identifizierungsverfahren" werden im Zusammenhang mit der Geldwäschebekämpfung verwendet, und beide Begriffe werden allgemein zur Beschreibung von Verfahren zur Identifizierung und Überprüfung von Kunden verwendet, die die Verpflichtungen der FIU/MOT umfassen. Gemeinsam und für die in diesem Handbuch beschriebenen Zwecke umfassen diese beiden Begriffe die verschiedenen Elemente und Phasen, die für die Aufnahme neuer Kunden und die Überprüfung bestehender Kunden erforderlich sind.

2. Das Unternehmen wird angemessene Kundenidentifikationsverfahren und Sorgfaltsmaßnahmen bei der Aufnahme einer Geschäftsbeziehung und bei jedem Verdacht auf Geldwäsche oder Terrorismusfinanzierung unabhängig vom Transaktionsbetrag anwenden.

3. Das Unternehmen kann zusätzlich Kundenidentifikationsverfahren und Sorgfaltsmaßnahmen anwenden, wenn Zweifel an der Zuverlässigkeit oder Angemessenheit früherer Kundenidentifikationsdaten bestehen.

4. Es ist obligatorisch, Kundenidentifikationsverfahren und Sorgfaltsmaßnahmen bei einem Transaktionsbetrag von 2000 EUR anzuwenden.

5.1. Zeitpunkt der Anwendung der Kundenidentifikations- und Sorgfaltsverfahren

1. Die Kundenidentifikations- und Sorgfaltsverfahren sollten in den folgenden Fällen vom CO bereitgestellt und kontrolliert werden:

1. Die Überprüfung der Identität des Kunden und des wirtschaftlich Berechtigten muss vor der Aufnahme einer Geschäftsbeziehung oder der Durchführung einer Transaktion erfolgen.

2. Alle potenziellen Kunden müssen sich bei der Registrierung einem Identifikationsprozess unterziehen, der die Erfassung der mindestens erforderlichen persönlichen Daten des Kunden umfasst. Kunden ist es untersagt, anonyme Konten oder Konten unter fiktiven Namen zu eröffnen.

3. In Fällen, in denen das Unternehmen die Punkte 1 und 2 des Abschnitts 5.5. des Handbuchs nicht einhalten kann, darf das Unternehmen keine Transaktion durchführen, keine Geschäftsbeziehung aufnehmen oder keine Gelegentliche Transaktion durchführen und erwägt, einen Bericht an die FIU/MOT zu erstellen.

4. Identifikationsverfahren und Sorgfaltspflichten müssen nicht nur bei neuen Kunden, sondern auch bei bestehenden Kunden zu geeigneten Zeitpunkten angewendet werden.

5.2. Erstellung eines persönlichen Profils und allgemeine Grundsätze der Kundenidentifikation und Sorgfaltspflicht

1. Die Erstellung des persönlichen Profils des Kunden muss die folgenden Prinzipien umfassen/beachten:

1. Eine wichtige Transaktion findet statt, die im Vergleich zum üblichen Transaktionsmuster und wirtschaftlichen Profil des Kunden ungewöhnlich und/oder signifikant erscheint.

2. Für die Zwecke der Bestimmungen zu Identifikationsverfahren und Sorgfaltspflichten gilt der Identitätsnachweis als zufriedenstellend, wenn:

1. Das Unternehmen muss sicher sein, dass es mit einer realen Person zu tun hat und daher ausreichende Identitätsnachweise erhält. Darüber hinaus muss das Unternehmen die Identität der wirtschaftlich Berechtigten der Kundenkonten überprüfen.

2. Die Überprüfung der Identifikation des Kunden sollte auf zuverlässigen Daten und Informationen beruhen, die von unabhängigen und glaubwürdigen Quellen ausgestellt oder erhalten wurden, das heißt, Daten und Informationen, die am schwierigsten zu ändern oder illegal zu erhalten sind.

3. Die Wohn- und Geschäftsadresse einer Person wird ein wesentlicher Teil ihrer Identität sein.

4. Die genannten Daten und Informationen werden in einem separaten Formular erfasst, das für diesen Zweck entworfen wurde und zusammen mit allen anderen Dokumenten sowie allen internen Aufzeichnungen über Meetings mit dem jeweiligen Kunden in der Kundenakte aufbewahrt wird. Das genannte Formular wird regelmäßig aktualisiert oder wann immer neue Informationen auftauchen, die dem wirtschaftlichen Profil des Kunden hinzugefügt werden müssen oder bestehende Informationen, die das wirtschaftliche Profil des Kunden ausmachen, ändern;

5. Sicherstellen, dass die Kundenidentifikationsunterlagen vollständig aktualisiert bleiben mit allen relevanten Identifikationsdaten und Informationen über die Geschäftsbeziehung.

6. Das Ergebnis der genannten Überprüfung wird in einer separaten Notiz/Formular festgehalten, die in der jeweiligen Kundenakte aufbewahrt wird.

7. Wesentliche Abweichungen werden untersucht und die Ergebnisse werden in der jeweiligen Kundenakte festgehalten; Transaktionen, die durch die verfügbaren Informationen über den Kunden nicht gerechtfertigt sind, werden gründlich untersucht, um festzustellen, ob Verdachtsmomente in Bezug auf Geldwäsche oder Terrorismusfinanzierung für die Zwecke der Einreichung eines internen Berichts bestehen.

8. Zusätzlich zu den in den beiden vorstehenden Absätzen festgelegten Verpflichtungen überprüft das Unternehmen die Angemessenheit/Stimmigkeit der Identität und des persönlichen Profils des Kunden, wenn eines der folgenden Ereignisse oder Vorfälle eintritt:

i. Es ist vernünftigerweise möglich festzustellen, dass der Kunde die Person ist, die er vorgibt zu sein; und,

ii. Die Person, die die Beweise prüft, ist entsprechend den geeigneten Verfahren davon überzeugt, dass der Kunde tatsächlich die Person ist, die er vorgibt zu sein.

5.3. Vereinfachte Kundenidentifikations- und Sorgfaltspflichtverfahren

1. Die vereinfachte Sorgfaltspflicht ist das niedrigere Maß an Kundenprüfung, das bei einer Person durchgeführt wird, die ein geringes Risiko der Geldwäsche oder Terrorismusfinanzierung darstellt. Bei der vereinfachten Sorgfaltspflicht stellt die Person ein geringeres Risiko dar als bei der Standard-Sorgfaltspflicht und ein wesentlich geringeres Risiko als Kunden in der Kategorie der erweiterten Sorgfaltspflicht.

2. In Bezug auf die Bestimmungen des Gesetzes und der Verordnung über vereinfachte Kundenidentifikations- und Sorgfaltspflichtverfahren gelten die folgenden Bestimmungen:

3. Das Unternehmen wird die Identität und die Identitätsprüfung des individuellen Kunden vornehmen: Bestätigen, wer ein Kunde vorgibt zu sein, und feststellen, dass er derjenige ist, der er vorgibt zu sein.

4. Die Identifizierung und Überprüfung der wirtschaftlich Berechtigten von Geschäftskunden: Bestimmen, wer letztendlich ein Geschäft oder eine gemeinnützige Organisation besitzt und kontrolliert.

5. Bewertung des Kundenrisikos durch Verständnis der Art und des Zwecks der Kundenbeziehungen: Unter der Voraussetzung, dass der Kunde derjenige ist, der er vorgibt zu sein, abzuwägen, wie hoch das Geldwäscherisiko ist, das von ihm ausgeht

6. Überwachung des Transaktionsrisikos: Verfolgung von Transaktionen, Markierung verdächtiger Aktivitäten, Festlegung von Meldeverfahren und Aktualisierung der Kundendaten (zum Beispiel Bestätigung, dass sich die Geschäftsadresse seit der Kontoeröffnung des Kunden nicht geändert hat).

5.4. Erweiterte Kundenidentifikation und Sorgfaltspflicht (Hochrisikokunden)

1. Das Unternehmen folgt einem risikobasierten Ansatz, die Menge und Art der erhaltenen Informationen sowie der Umfang der Überprüfung dieser Informationen müssen erhöht werden, wenn das mit der Geschäftsbeziehung verbundene Risiko höher ist.

2. Als allgemeine Regel wendet der CO erweiterte Sorgfaltsmaßnahmen in Bezug auf die Kunden an, die gemäß den im Handbuch festgelegten Kriterien als Hochrisikokunden kategorisiert sind.

3. Diese Maßnahmen umfassen Folgendes:

4. Erhalten zusätzlicher Identifikationsinformationen aus einer breiteren Vielfalt oder robusteren Quellen und Verwendung der Informationen zur Bewertung des individuellen Kundenrisikos;

5. Durchführung zusätzlicher Recherchen (verifizierbare negative Medienrecherchen) zur Information der individuellen Kundenrisikobewertung;

6. In Auftrag geben eines Informationsberichts über den Kunden oder wirtschaftlich Berechtigten, um das Risiko besser zu verstehen, dass der Kunde oder wirtschaftlich Berechtigte an kriminellen Aktivitäten beteiligt sein könnte;

7. Überprüfung der Herkunft der in die Geschäftsbeziehung eingebrachten Geldmittel oder des Vermögens, um sicherzustellen, dass sie nicht aus Straftaten stammen;

8. Einholen zusätzlicher Informationen vom Kunden über den Zweck und die beabsichtigte Art der Geschäftsbeziehung; In Bezug auf Transaktionen oder Geschäftsbeziehungen mit PEPs wendet das Unternehmen folgende Maßnahmen an:

i. risikobasierte Verfahren, um festzustellen, ob der Kunde (oder der wirtschaftlich Berechtigte) ein PEP ist.

ii. Genehmigung des höheren Managements zur Annahme von Geschäftsbeziehungen mit solchen Kunden oder zur Fortsetzung von Geschäftsbeziehungen mit bestehenden Kunden, die zu PEP geworden sind.

iii. angemessene Maßnahmen zur Feststellung der Herkunft der Geldmittel.

iv. Durchführung einer verstärkten laufenden Überwachung der Geschäftsbeziehung.

Nachfolgend werden die Sorgfalts- und Identifikationsverfahren in Bezug auf Hochrisikokunden beschrieben:

 

5.5. Verbesserte Kundenidentifikation und Sorgfaltspflichten (Hochrisikokunden)

1. Das Unternehmen verfolgt einen risikobasierten Ansatz, wobei die Menge und Art der eingeholten Informationen und der Umfang, in dem diese Informationen überprüft werden, erhöht werden müssen, wenn das Risiko im Zusammenhang mit der Geschäftsbeziehung höher ist.

2. Als allgemeine Regel wendet der CO verstärkte Sorgfaltsmaßnahmen bei Kunden an, die gemäß den im Handbuch festgelegten Kriterien als Hochrisikokunden eingestuft werden.

3. Diese Maßnahmen umfassen Folgendes:

4. Einholen zusätzlicher Identifikationsinformationen aus einer breiteren Palette oder robusteren Quellen und Nutzung dieser Informationen zur individuellen Risikobewertung des Kunden;

5. Durchführung zusätzlicher Nachforschungen (verifizierbare negative Medienrecherchen) zur individuellen Risikobewertung des Kunden;

6. Beauftragung eines Geheimdienstberichts über den Kunden oder wirtschaftlich Berechtigten, um das Risiko, dass der Kunde oder wirtschaftlich Berechtigte in kriminelle Aktivitäten verwickelt ist, besser zu verstehen;

7. Überprüfung der Herkunft der Geldemittel oder des Vermögens, die in der Geschäftsbeziehung involviert sind, um sicherzustellen, dass sie nicht aus kriminellen Handlungen stammen;

8. Einholen zusätzlicher Informationen vom Kunden über den Zweck und die beabsichtigte Natur der Geschäftsbeziehung;

In Bezug auf Transaktionen oder Geschäftsbeziehungen mit PEPs wendet das Unternehmen Folgendes an:

i. Notwendige risikobasierte Verfahren, um festzustellen, ob der Kunde (oder der wirtschaftlich Berechtigte) ein PEP ist.

ii. Genehmigung der Geschäftsführung, Geschäftsbeziehungen mit solchen Kunden aufzunehmen oder bestehende Geschäftsbeziehungen mit Kunden, die PEPs geworden sind, fortzusetzen.

iii. Ergreifung angemessener Maßnahmen zur Feststellung der Herkunft der Geldmittel.

iv. Durchführung einer verstärkten fortlaufenden Überwachung der Geschäftsbeziehung.

Nachfolgend sind die Sorgfalts- und Identifikationsverfahren für Hochrisikokunden beschrieben:

5.6. Konten von „Politisch exponierten Personen“ (PEPs)

Das Unternehmen wendet Folgendes auf die Konten von „politisch exponierten Personen“ an:

• • Das Unternehmen schenkt diesen Personen besondere Aufmerksamkeit, insbesondere wenn sie aus einem Land stammen, das weithin für Bestechung, Korruption und finanzielle Unregelmäßigkeiten bekannt ist und dessen Gesetze und Vorschriften zur Bekämpfung von Geldwäsche nicht den internationalen Standards entsprechen.

  • Um solche Risiken effektiv zu managen, muss das Unternehmen die Herkunftsländer seiner Kunden bewerten, um Länder zu identifizieren, die anfälliger für Korruption sind oder deren Gesetze und Vorschriften nicht den FATF-Anforderungen entsprechen.

  • In Bezug auf das Thema Korruption ist eine nützliche Informationsquelle der Transparency International Corruption Perceptions Index, der auf der Website von Transparency International unter www.transparency.org zu finden ist.

  • In Bezug auf die Anwendung der 40+9 Empfehlungen der FATF soll das Unternehmen Informationen aus den Länderbewertungsberichten der FATF oder anderer regionalen Gremien, die nach den Grundsätzen der FATF arbeiten (z.B. Moneyval-Komitee des Europarates) oder des Internationalen Währungsfonds, einholen.

  • Gemäß der Definition im Handbuch sind PEPs natürliche Personen, die in einem Land ansässig sind und denen herausragende öffentliche Funktionen anvertraut wurden sowie unmittelbare Familienmitglieder oder Personen, die als enge Mitglieder solcher Personen bekannt sind.

  • Der Begriff „Politisch exponierte Personen“ umfasst folgende natürliche Personen, denen herausragende öffentliche Funktionen in einem Land anvertraut wurden:

1. 1. 1. Staatsoberhäupter, Regierungschefs, Minister und stellvertretende oder Assistenzminister

      2. Mitglieder der Parlamente

      3. Mitglieder von obersten Gerichten, Verfassungsgerichten oder anderen hochrangigen gerichtlichen Gremien, deren Entscheidungen außer in Ausnahmefällen nicht weiter angefochten werden können

      4. Mitglieder von Rechnungshöfen oder von Vorständen von Zentralbanken

      5. Botschafter und hochrangige Offiziere der Streitkräfte

      6. Mitglieder der Verwaltungs-, Leitungs- oder Aufsichtsgremien staatseigener Unternehmen

Unbeschadet der Anwendung, wenn eine Person mindestens ein Jahr lang keine herausragende öffentliche Funktion mehr innehat, ist das Unternehmen nicht verpflichtet, diese Person weiterhin als politisch exponiert zu betrachten.

• • Keine der oben genannten Kategorien umfasst mittlere oder untergeordnete Beamte. „Unmittelbare Familienmitglieder“ umfassen Folgendes:

1. 1. 1. der Ehepartner oder die Person, mit der man seit mindestens einem Jahr zusammenlebt

      2. die Kinder und deren Ehepartner oder die Personen, mit denen sie seit mindestens einem Jahr zusammenleben

      3. die Eltern.

„Personen, die als enge Vertraute bekannt sind“ umfassen jede natürliche Person, die bekanntlich gemeinsam mit einer im oben genannten Punkt als „Mitglieder der Parlamente“ bezeichneten Person wirtschaftliches Eigentum an juristischen Personen oder rechtlichen Konstrukten besitzt, oder jede andere enge geschäftliche Beziehung mit einer solchen Person unterhält. Jede natürliche Person, die das alleinige wirtschaftliche Eigentum an einer juristischen Person oder einem rechtlichen Konstrukt besitzt, das bekanntlich zugunsten der im oben genannten Punkt als „Mitglieder der Parlamente“ bezeichneten Person eingerichtet wurde, fällt ebenfalls darunter.

Sobald der PEP eine Geschäftstätigkeit aufgenommen hat, sollte das Unternehmen risikobasierte Sorgfaltsverfahren anwenden, die Folgendes umfassen können:

1. Verständnis und Dokumentation der Dauer, des Titels oder der Position und des Landes, in dem der PEP eine politische Exponierung innehat oder innehatte. Wenn der einzelne Kunde ein unmittelbares Familienmitglied oder ein enger Vertrauter ist, muss die Beziehung der Person zum PEP dokumentiert werden.

2. Verständnis und Dokumentation der Art und des beabsichtigten Zwecks der Beziehung/Konto, der Quelle der ursprünglichen Geldmittel (wo zutreffend) und der erwarteten Kontobewegungen.

3. Verständnis und Dokumentation der Quelle der Geldmittel und des Vermögens des Kunden (z.B. Gehalt und Entschädigung aus offiziellen Aufgaben und Vermögen aus anderen Quellen). Wenn die Risiken finanzieller Kriminalität hoch sind oder Zweifel an der Richtigkeit der vom Kunden bereitgestellten Informationen bestehen, sollten diese Informationen mit unabhängigen und zuverlässigen Quellen validiert werden. Finanzinstitute können Internet- und Medienrecherchen verwenden, um diese Informationen zu ermitteln und/oder zu validieren, wobei die potenziellen Einschränkungen solcher Quellen berücksichtigt werden.

4. Wenn die Sorgfaltspflicht bei einem unmittelbaren Familienmitglied oder engen Vertrauten eines PEP ergibt, dass die Quelle der Geldmittel vom PEP stammt, sollte das Finanzinstitut die Quellen der Geldmittel und des Vermögens des PEP ermitteln und dokumentieren. Negative Nachrichten/Adverse-Medien-Screening über den PEP, der das Konto finanziert, kann dazu beitragen festzustellen, ob der PEP versucht hat, seine Beteiligung an der Finanzierung des Kontos absichtlich zu verschleiern.

5. Die Entscheidung zur Aufnahme einer Geschäftsbeziehung oder zur Durchführung einer gelegentlichen Transaktion mit einem PEP wird von einem geschäftsführenden Direktor des Unternehmens getroffen und dann an den CO weitergeleitet.

6. Vor der Aufnahme einer Geschäftsbeziehung oder der Durchführung einer gelegentlichen Transaktion mit einem PEP muss das Unternehmen angemessene Dokumentationen einholen, um nicht nur die Identität der betreffenden Person festzustellen, sondern auch deren Geschäftsansehen zu bewerten (z.B. Empfehlungsschreiben von Dritten).

7. Das Unternehmen erstellt ein wirtschaftliches Profil des Kunden durch Einholung von Informationen. Detaillierte Informationen über die erwarteten Geschäfte und die Art der Aktivitäten des Kunden bilden die Grundlage für die zukünftige Überwachung des Kontos. Das Profil sollte regelmäßig überprüft und mit neuen Daten und Informationen aktualisiert werden. Ein Unternehmen sollte besonders vorsichtig und wachsam sein, wenn seine Kunden in einem Geschäft tätig sind, das anfällig für Korruption erscheint, wie der Verkauf von Öl, Waffen, Zigaretten und Alkohol.

8. Das Konto unterliegt einer jährlichen Überprüfung, um zu entscheiden, ob seine Fortführung gestattet wird. Ein kurzer Bericht mit einer Zusammenfassung der Überprüfungsergebnisse wird von der für die Überwachung der Konten verantwortlichen Person erstellt. Der Bericht wird dem Vorstand zur Prüfung und Genehmigung vorgelegt und im persönlichen Aktenordner des Kunden aufbewahrt.

 

5.7. Hochrisiko- und nicht-konforme Länder

1. Es gibt bestimmte geografische Standorte, die als höheres Risiko für Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung gelten.

2. Diese umfassen Länder, die keine Mitglieder der Financial Action Task Force (FATF) oder ähnlicher regionaler Gruppen wie die Financial Actions Task Force of South America (GAFISUD), Caribbean Financial Action Task Force (CFATF), Middle East/North Africa Financial Action Task Force (MENAFATF), Asia/Pacific Group on Money Laundering (APG) und andere sind.

3. Das Unternehmen wendet Folgendes bei Kunden aus Ländern an, die die FATF-Empfehlungen unzureichend umsetzen:

• • Überprüfung der Legitimität der Herkunft der Geldmittel und des Vermögens des Kunden.

  • Wenn Inkonsistenzen bei den Einkünften, der Vermögensquelle, der Herkunft der Geldmittel und dem Nettovermögen des Kunden festgestellt werden, können zusätzliche Dokumente angefordert werden, um die Herkunft der Gelder vollständig zu rechtfertigen.

  • Es ist notwendig, alle verfügbaren Transaktionshistorien des Kunden zu bewerten und Transaktionsdetails wie:

• • den Hintergrund der Transaktion, 

    • den Zweck der Transaktion, 

    • die Art der Transaktion, 

    • die Dauer der Transaktion 

    • die beteiligten Parteien zu prüfen.

4. Nach Entscheidung des CO wendet das Unternehmen, wenn nötig, verstärkte Sorgfaltsmaßnahmen an, um die Aktivitäten von Personen aus Ländern mit erheblichen Schwächen und strategischen Schwächen in ihren rechtlichen und administrativen Systemen zu identifizieren und zu überwachen, um Geldwäsche und die Finanzierung von Terrorismus zu verhindern.

5.8. Kundenidentifikations- und Sorgfaltspflichtverfahren (Spezifische Fälle)

1. Das Unternehmen ist nicht berechtigt, Kunden aus den Niederländischen Antillen aufzunehmen.

2. Der CO muss sicherstellen, dass die relevanten Dokumente und Informationen zu den folgenden Fällen ordnungsgemäß eingegangen sind, falls zutreffend:

   •  wahrer Name und/oder Namen, die auf dem offiziellen Personalausweis oder Reisepass angegeben sind

   • vollständige permanente Adresse, einschließlich Postleitzahl

   • Telefon (Festnetz und Mobil) und Faxnummern

   • E-Mail-Adresse, falls vorhanden

   •  Geburtsdatum und -ort

   • Staatsangehörigkeit

3. Um die Identität/Namen des Kunden zu überprüfen, muss das Unternehmen vom Kunden das Originaldokument mit einem Foto des Kunden, ausgestellt von einer unabhängigen und zuverlässigen Quelle (zum Beispiel Reisepass, Personalausweise, Führerschein usw.), anfordern. Nachdem das Unternehmen die Identität des Kunden anhand des vorgelegten Originaldokuments überprüft hat, wird es Kopien aufbewahren

4. Vorausgesetzt, dass das Unternehmen nachweisen kann, dass das angegebene Dokument von einer unabhängigen und zuverlässigen Quelle ausgestellt wurde. In diesem Zusammenhang ist der CO dafür verantwortlich, die Unabhängigkeit und Zuverlässigkeit der Quelle zu bewerten und die relevanten Daten und Informationen, die für die Bewertung verwendet wurden, ordnungsgemäß zu dokumentieren und einzureichen, wie angemessen.

5. Die permanente Adresse des Kunden wird auf eine der folgenden Weisen überprüft:

   • Vorlage einer aktuellen (bis zu 6 Monate alten) Rechnung für Versorgungsleistungen, eines Steuerbescheides oder eines Kontoauszugs oder eines anderen Dokuments, das den oben genannten entspricht

   • Vorlage einer Fotokopie der in den Ausweisdokumenten von natürlichen Personen angegebenen ständigen Wohnadresse.

6. Zusätzlich zu den vorgenannten Punkten sollte das Unternehmen Informationen über öffentliche Ämter einholen, die ein potenzieller Kunde in den letzten zwölf (12) Monaten innehatte, sowie darüber, ob er/sie ein naher Verwandter oder Partner einer solchen Person ist, um zu überprüfen, ob der Kunde ein PEP ist.

7. Zusätzlich wird das Verfahren zur Überprüfung der Identität eines Kunden verstärkt, wenn der besagte Kunde von einem zuverlässigen Mitarbeiter des Unternehmens oder von einem anderen bestehenden zuverlässigen Kunden, der einem Vorstandsmitglied persönlich bekannt ist, vorgestellt wurde. Einzelheiten solcher Vorstellungen werden in der Kundenakte aufbewahrt.

6. Fortlaufender Überwachungsprozess

1. Sobald die Identifizierungsverfahren abgeschlossen sind und das Unternehmen eine Beziehung zum Kunden aufgebaut hat, muss das Unternehmen die Kundenstruktur und alle Aktivitäten weiterhin überwachen, um sicherzustellen, dass diese den Erwartungen entsprechen und die Sorgfaltsdokumentation aktuell bleibt und den aktuellen Anforderungen entspricht. Die Häufigkeit und Art der Überwachungsprozesse hängt von der Art des Kunden, dem durchgeführten Geschäft und der Risikobewertung des Kunden ab.

2. Die kontinuierliche Überwachung der Kundenkonten und -transaktionen ist ein obligatorisches Element einer effektiven Kontrolle über das Risiko der Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung.

3. In diesem Zusammenhang ist der CO dafür verantwortlich, den aktuellen Überwachungsprozess des Unternehmens aufrechtzuerhalten und weiterzuentwickeln. Der externe Prüfer sollte die Verfahren des Unternehmens in Bezug auf den laufenden Überwachungsprozess mindestens einmal jährlich überprüfen.

4. Das fortlaufende Überwachungsverfahren gilt auch für Kunden, die verdächtigt werden, illegale Transaktionen durchzuführen. Um Verdachtsmomente in Bezug auf solche Kunden auszuräumen, können wir die folgenden Dokumente anfordern:

   • Personalausweisdokumente des Kunden:

   • Reisepass (erste Seite);

   • Personalausweis (Vorder- und Rückseite);

   • Führerschein;

   • Nachweis der ständigen Adresse (eine Rechnung für Versorgungsleistungen wie Gas, Strom, nicht älter als 3 Monate oder Kontoauszug);

   • Dein Selfie mit einem Reisepass oder Personalausweis.

   • Weitere KYC-Dokumente.
     
     Dokumente sollten im Format eines hochauflösenden Farbfotos vorgelegt werden. Gescannte Versionen sind nicht erlaubt. Dokumentenseiten sollten vollständig sichtbar sein.

5. Das Unternehmen führt regelmäßig eine Überprüfung der CDD-Informationen, Aktivitäten und Transaktionen sowie Internetsuchen für alle Kunden durch. Die Häufigkeit der Überprüfung basiert auf der Risikobewertung: Hochrisikokunden werden jährlich überprüft; Mittleres Risikokunden alle 2 Jahre und Niedrigrisikokunden alle drei Jahre.

6. Die Verfahren und die Intensität der Überwachung der Kundenkonten und der Untersuchung von Transaktionen richten sich nach dem Risikolevel des Kunden und umfassen Folgendes:

• • Sicherstellen, dass die Kundenaktivitäten mit den bei der Aufnahme der Geschäftsbeziehung angegebenen Informationen übereinstimmen (z.B. Lizenzstatus, Transaktionsvolumen usw.).

  • Der CO erhält einmal wöchentlich eine Analyse der Backoffice-Abteilung/des Sachbearbeiters in Bezug auf ungewöhnliche oder verdächtige Transaktionen.

  • Sicherstellen, dass die Sorgfaltsdokumentation angemessen bleibt.

  • Die Ergebnisse der Untersuchungen werden in einem separaten Memo festgehalten und in den Akten der jeweiligen Kunden aufbewahrt. Der CO erhält tägliche Einträge über eingehende und ausgehende Geldtransfers und stellt die Quelle und Herkunft der auf Konten gutgeschriebenen Geldmittel fest, die rechtzeitig dem Vorstand und dem CO vorgelegt werden können.

  • Verwendung geeigneter und verhältnismäßiger IT-Systeme.

7. Erkennung und Meldung verdächtiger Transaktionen/Aktivitäten an die FIU/MOT

1. Meldung verdächtiger Transaktionen an die FIU/MOT

2. Das Unternehmen meldet in Fällen, in denen der Versuch unternommen wird, Transaktionen durchzuführen, die bekanntermaßen oder vermutlich mit Geldwäsche oder Terrorismusfinanzierung in Verbindung stehen, über den CO seinen Verdacht an die FIU/MOT. In Fällen, in denen der Versuch unternommen wird, Transaktionen durchzuführen, die bekanntermaßen oder vermutlich mit Geldwäsche oder Terrorismusfinanzierung in Verbindung stehen, informiert das Unternehmen unverzüglich über den CO seinen Verdacht der FIU/MOT.

3. Verdächtige Transaktionen:

   • Die Definition einer verdächtigen Transaktion sowie die Arten von verdächtigen Transaktionen, die für Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung verwendet werden können, sind praktisch unbegrenzt. Eine verdächtige Transaktion wird oft als eine Transaktion verstanden, die mit dem normalen Geschäft eines bestimmten Kontos nicht vereinbar ist. Das Unternehmen muss sicherstellen, dass es ausreichende Informationen besitzt und genügend über die Aktivitäten seiner Kunden weiß, um rechtzeitig zu erkennen, dass die Transaktion oder die Serie von Transaktionen ungewöhnlich oder verdächtig ist.

   • Ungewöhnliche Aktivitäten sind solche, die nicht mit den bekannten oder erwarteten Aktivitäten des Kunden übereinstimmen oder für den Kundentyp oder die Struktur untypisch sind. Der Schlüssel zur Identifizierung ungewöhnlicher Aktivitäten besteht darin, genügend über einen bestimmten Kunden und dessen normale Aktivitäten zu wissen, um in der Lage zu sein, etwas Ungewöhnliches zu erkennen. Es gibt einen wichtigen Unterschied zwischen Aktivitäten, die als ungewöhnlich angesehen werden, und Aktivitäten, von denen angenommen wird oder bekannt ist, dass sie mit kriminellem Verhalten, Geldwäsche oder Terrorismusfinanzierung verbunden sind. 

   • American Drug Abuse Control Commission (CICAD) of the Organization of American States (OAS) definiert verdächtige Transaktionen als solche, die abgeschlossen oder nicht abgeschlossen, komplex, ungewöhnlich, bedeutend, jede Art von unregelmäßiger Transaktion und alle Transaktionen sind, die zwar nicht bedeutend sind, aber wiederholt vorkommen und keinen erkennbaren finanziellen, geschäftlichen oder rechtlichen Zweck zu haben scheinen.

   • Um verdächtige Transaktionen zu identifizieren, führt der CO die folgenden Aktivitäten durch:

     • Regelmäßige Überwachung aller Änderungen in den finanziellen Aktivitäten des Kunden auf der Website des Unternehmens.

     • Erhalt und Untersuchung von Informationen von Abteilungsleitern/Vorgesetzten/Aufsichtspersonen des Unternehmens und relevanten Mitarbeitern über verdächtige Transaktionen, die den Verdacht auf Geldwäsche erwecken. Diese Informationen werden im internen Verdachtsbericht gemeldet, und diese Berichte werden vom CO archiviert.

     • Bewertung und Überprüfung der von den Abteilungsleitern/Vorgesetzten/Aufsichtspersonen und den relevanten Mitarbeitern des Unternehmens erhaltenen Informationen.

     • Wenn der CO nach der oben beschriebenen Bewertung beschließt, diese Informationen an die FIU/MOT weiterzuleiten, erstellt er einen schriftlichen Bericht, den er an die FIU/MOT übermittelt.

     • Wenn der CO nach der oben beschriebenen Bewertung beschließt, die relevanten Informationen nicht an die FIU/MOT weiterzuleiten, erklärt er die Gründe für seine Entscheidung vollständig im internen Bewertungsbericht.

4. Übermittlung von Informationen an die FIU/MOT:
   
   Mitarbeiter sind verpflichtet, verdächtiges kriminelles Verhalten so schnell wie möglich direkt an den CO zu melden. Der Bericht muss schriftlich erfolgen. Nachdem festgestellt wurde, dass die Aktivität verdächtig ist, sollten keine weiteren Nachforschungen beim Kunden angestellt werden, und der Kunde sollte niemals darüber informiert werden, dass jemand seine Aktivität für verdächtig hält oder dass ein Verdachtsbericht (SAR) eingereicht wurde oder wird.
   
   Das Unternehmen muss sicherstellen, dass im Falle einer Untersuchung einer verdächtigen Transaktion der CO in der Lage ist, der FIU/MOT sofort die folgenden Informationen bereitzustellen:

   • die Identität der wirtschaftlich Berechtigten des Kontos

   • die Identität der zur Verwaltung des Kontos berechtigten Personen

   • die Identität der Kontoinhaber

   • Daten über das Volumen der Geldmittel oder den Transaktionsumfang, der durch das Konto fließt

   • in Bezug auf spezifische Transaktionen:

     • die Herkunft der Geldmittel.

     • die Art und Höhe der in der Transaktion beteiligten Währung.

     • die Form, in der die Gelder eingezahlt oder ausgezahlt wurden, z.B. Schecks, Überweisungen.

     • die Identität der Person, die den Auftrag für die Transaktion erteilt hat, z.B. die Bestimmung der Geldmittel.

     • die Form der gegebenen Anweisungen und Autorisierungen.

     • die Art und Identifikationsnummer jedes an der Transaktion beteiligten Kontos.

5. Übermittlung von Informationen an die FIU/MOT
   
   Das Unternehmen muss sicherstellen, dass im Falle einer Untersuchung einer verdächtigen Transaktion der CO in der Lage ist, der FIU/MOT sofort die folgenden Informationen bereitzustellen:

   1. die Identität der Kontoinhaber

   2. die Identität der wirtschaftlich Berechtigten des Kontos

   3. die Identität der zur Verwaltung des Kontos berechtigten Personen

   4. Daten über das Volumen der Geldmittel oder den Transaktionsumfang, der durch das Konto fließt

   5. in Bezug auf spezifische Transaktionen:

• • • die Herkunft der Geldmittel.

    • die Art und Höhe der in der Transaktion beteiligten Währung.

    • die Form, in der die Geldmittel eingezahlt oder ausgezahlt wurden, z.B. Schecks, Überweisungen.

    • die Identität der Person, die den Auftrag für die Transaktion erteilt hat, z.B. das Bestimmung der Geldmittel.

    • die Form der gegebenen Anweisungen und Autorisierungen.

    • die Art und Identifikationsnummer jedes an der Transaktion beteiligten Kontos.

8. AUFBEWAHRUNG VON AUFZEICHNUNGEN

1. Das Unternehmen muss Aufzeichnungen über Folgendes führen:

2. Aufzeichnungen über Kundenüberprüfungen (PEPs & Sanktionen);

3. Kopien oder Verweise auf die Nachweise der Identität eines Kunden für fünf Jahre nach Beendigung der Kundenbeziehung;

4. Details zu Kundentransaktionen für fünf Jahre ab dem Datum der betreffenden Transaktion;

5. Aufzeichnungen über alle durchgeführten Schulungen zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung (AML/CTF);

6. Details zu Maßnahmen, die in Bezug auf interne und externe Verdachtsberichte ergriffen wurden;

7. Details zu Informationen, die vom MLRO oder seinem Beauftragten in Bezug auf einen internen Bericht geprüft wurden, wenn kein externer Bericht erstellt wird.

8. Dokumente/Daten werden für mindestens fünf Jahre aufbewahrt, die nach der Transaktion oder Beendigung der Geschäftsbeziehung berechnet werden. Wenn die in den Punkten (a-f) oben genannten Dokumente/Daten für laufende Untersuchungen relevant sein können, werden sie vom Unternehmen aufbewahrt, bis die FIU/MT bestätigt, dass die Untersuchung abgeschlossen ist und der Fall abgeschlossen ist.

9. Wenn die in den Punkten (a-f) genannten Dokumente/Daten für laufende Untersuchungen relevant sein könnten, werden sie vom Unternehmen aufbewahrt, bis die FIU/MT bestätigt, dass die Untersuchung abgeschlossen ist und der Fall geschlossen wurde.

10. Die Verwaltung/der Servicedienst/die Mitarbeiter können Dokumente/Daten in anderen als gedruckter Form, in elektronischer Form speichern, vorausgesetzt, dass der freie Zugang der Verwaltung/des Servicedienstes/der Mitarbeiter zum Erhalt der relevanten Dokumente/Daten ohne unangemessene Verzögerung garantiert ist und die Möglichkeit jederzeit gewährleistet ist, diese auf Anfrage an die Aufsichtsbehörde oder FIU/ILO zu senden. Diese Bestimmung gilt nicht für Originaldokumente oder deren beglaubigte Kopien, die in gedruckter Form aufbewahrt werden müssen.

11. Alle persönlichen Informationen, die auf Grundlage dieser Richtlinie erhalten werden, werden gemäß unserer Datenschutz- und Verwaltungspolitik für personenbezogene Daten verarbeitet.